会计法规
您当前所在位置: 首页> > 会计法规
尽职调查文件清单(模板)

发布时间:2022-5-5 来源:博胜教育

附件二:

关于:            

尽职调查文件清单

敬启者:

以下为          (以下简称“公司”)的尽职调查文件清单,请注意:

()请提供清单中列示的文件资料,并回答相关问题。请以彩色字体进行答复,并将电子文件发给我们;有关答复以附页方式另行作出的,请标明在本清单中对应的题号;

()如果没有清单中所列文件,请答复“无”;如某项问题不适用于公司,则请答复“不适用”;

()除非特别指出,以下“公司”均包括公司及子(分)公司。

  题

一、公司及子(分)公司

.

请提供公司及子(分)公司现行有效的以下组织性文件:

历次营业执照;

历次章程;

历次验资报告;

历次评估报告(如有)。

 虞磊

.

请提供公司及子(分)公司的历次全套工商登记资料(包括近三年的年检资料)。

 虞磊

 

.

请提供从工商行政管理机关打印的列明公司及子(分)公司目前基本情况(包括注册资本、成立日期、经营范围、经营期限、股东及出资情况、股权是否质押或被查封等)的信息查询电脑单(即按时间顺序列出历次变更概要的打印清单);如主管工商机关不能打印电脑单,请提供主管工商机关就前述事项出具的书面证明。

 虞磊

二、股东及实际控制人

.

请提供公司法人股东的现行营业执照(已通过最近一次年检)、最近一期验资报告、最新的章程,以及从主管工商机关打印的列明其目前股东及出资情况的电脑信息查询单(或主管工商机关出具的证明)。

  虞磊

.

请提供公司法人股东的最终自然人股东的身份证复印件或其他身份证明文件。

 虞磊

.

请说明公司股东、间接持有公司股权的法人或自然人之间是否存在持股、任职及亲属关系。

 虞磊

.

请提供每个自然人股东、间接持有公司股权的自然人及其亲属目前在公司(包括子(分)公司)的任职情况。

公司每个自然人股东、间接持有公司股权的自然人相互之间如存在亲属关系,请说明。

 虞磊

.

股东所持公司股权如存在被质押、冻结或其它权利受限制的情况,请提供质押登记、司法裁定等相关文件。

  虞磊

.

请说明公司所有股东持有的公司股权目前是否存在权属纠纷情况。

  虞磊

三、董事、监事及高级管理人员

.

请提供公司现任董事、监事及高级管理人员名单,并列出其目前的全部任职情况(包括在公司及其他单位的各项任职)。

 

.

请提供公司现任董事、监事、高级管理人员的基本情况简介。

 

.

公司董事、监事及高级管理人员相互之间如存在亲属关系,请说明。

 

.

请说明公司近三年来董事、监事及高级管理人员的变动情况(已工商登记为准),并提供与前述人员变动有关的历次股东(大)会决议、董事会决议、职代会推举文件、股东委派文件或辞职文件。

 

.

公司与董事、监事、高级管理人员之间如签订有聘用协议或作出过任何承诺文件,请提供。

 

.

公司高级管理人员如存在在股东单位、实际控制人或其控制的其他企业兼职的情况,请说明情况。

 

.

请公司董事、监事及高级管理人员分别就其是否存在《公司法》第条规定的不得担任公司董事、监事、高级管理人员的情况作出书面说明。

 

.

请公司董事、监事及高级管理人员分别就其个人及直系亲属是否存在自营或为他人经营与公司同类业务的情况,是否存在与公司利益发生冲突的对外投资并作出书面说明。

 

.

公司若已设有独立董事,请独立董事就其与公司及公司的股东是否存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系作出书面说明。

 

四、组织架构和法人治理

.

请提供公司内部组织架构图。

 

.

请说明近三年来公司章程的历次修改情况,包括修改原因、修改内容及是否办理工商备案登记手续,并提供相关的股东会(或股东大会)决议及历次修改后的章程或章程修正案。

 

.

请提供公司近三年来历次股东(大)会、董事会及监事会决议。

 

.

请提供公司的股东大会议、董事会、监事会之议事规则。

 

五、业务与技术

.

请提供行业研究报告或市场调查报告(如有)

 

.

请提供公司所处行业的国家或行业协会的主要产业政策、产业发展规划。

 

.

有无制约该行业发展的政策(如行业特许经营权、进入限制、区域布点规划限制等)。如有,请概括性描述。

 

.

请描述对公司未来发展起重大影响的因素分析,如环保要求、现有优惠政策的取消、未来可能出台的支持或限制政策等。

 

.

请简要介绍公司各项主营业务的内容、经营模式和操作流程。

 

.

请简要介绍公司主营产品的分类及对应的应用领域、具体用途。

请简要介绍公司主营产品(按产品分类分别描述)的年生产能力、近三年实际产销量。

 

.

请简要介绍公司研发、生产、销售的模式和操作流程。

 

.

请提供公司已取得的与业务运作相关的各项资质证书、政府批文及授权许可文件。

 

.

请提供公司使用生产技术的相关许可使用协议、合作协议(如有)。

 

.

请提供主要竞争对手的情况,并说明与竞争对手相比,公司的核心竞争优势(特别是在产品质量、品种型号、新产品开发能力、营销、服务等方面)、公司的细分行业产品定位及差异化策略。

 

.

请提供公司在本行业中近三年的市场占有率(可按销售收入和或销量统计)情况;

请提供主要竞争对手的名称、市场占有率情况。

 

.

公司主要客户及分布情况,产成品的定价政策及影响因素,公司产品的售后服务,销售的季节性变化情况。

 

.

请对行业发展前景及市场容量(按现有产品分类、未来拟开发或市场拓展的新产品分别描述)作简要的描述。

 

.

请对公司的核心技术作简要描述(包括:重大技术(自有、引进);拥有的专利技术(自有、引进);自有的各种技术成果(包括产品和技术的获奖情况);现有的技术开发平台与设施等)。

 

.

请描述公司与主管机构、国内科研机构、国外领先公司的合作情况。

 

.

请描述公司现在进行的新产品、业务及新技术的研究与开发情况

 

.

请描述公司特许经营权情况或提供特许经营权有关文件。

 

.

请描述或提供公司所执行的质量标准、研发设计及生产质量控制措施、质检设备装备、主要产品的达标情况。

 

.

请简要介绍能反映公司主营产品(按产品分类分别描述)之技术先进性的关键指标及其在国内先进性的比较。

 

.

请列出最近年又期公司前名客户(按销售收入);

请按销售收入统计公司客户的分布情况(分别按行业、按区域(海外单独统计为一个区域)统计);

请描述产成品的定价政策及影响因素,公司产品的售后服务,销售的季节性变化情况

 

.

请提供公司产品生产的批准文件、资格证书复印件(如有)。

 

.

请描述公司的主要销售市场、分类产品销售额、营销网络、销售渠道、客户资源、客户开发能力现状、优势与今后的发展策略。

 

.

请统计公司主要原材料采购渠道、标准及年平均需求量,原材料、能源的价格定价方式及供货价格水平,原材料、能源的价格在单位产品生产成本中的比重。

 

.

请说明运输及仓储情况,运输成本占产品成本的比重。

 

.

请概括性描述公司的研发体系、研发激励机制,并画出公司研发部门的组织架构。

 

.

请列出公司近年又期研发经费的投入金额以及占公司当年或当期总收入的占比情况。

 

.

请概括性描述公司的采购模式。

 

.

请概括性描述公司的生产模式。

 

.

请概括性描述公司的销售模式。

 

.

请按产品分类统计公司最近年又期的产能、产量、达产率。

 

.

请按产品分类统计公司最近年又期的产量、销量、产销率。

 

.

请统计公司最近年又期前名客户的销售收入、各自占公司当年或当期销售总收入的比例。

 

.

请统计公司最近年又期前名供应商的采购金额、各自占公司当年或当期采购总额的比例。

 

.

如有外包生产,请统计公司最近年又期向前名委托生产厂家的采购金额、各自占公司当年或当期委托生产总采购金额的比例。

 

.

请提供公司近年度工作总结报告或相关材料

 

.

请提供公司自成立以来的大事记

 

六、主要资产

.

请提供公司及子(分)公司所有的土地使用权和房产、建筑物产权(包括拥有的、占用的房产建筑物和土地)的清单(请注明地址、面积、用途及使用年限);土地需注明属于划拨、出让方式还是租赁方式获取使用权。,以及下列文件:

   ()全部划拨土地的国有土地使用证或用地批准文件(没有国有土地证时提供)。

   ()全部出让土地的土地出让合同和国有土地使用证。

   ()全部房产建筑物的所有权证。

   ()有关土地、建筑物的抵押合同及其登记手续(如有)。

   ()关于在建工程的土地使用权证、报建批准文件、主体工程建设合同。

   ()如存在占用农村集体土地的情况,请提供相关的用地批准文件、征地协议等。

 

.

公司如存在已签订合同拟取得的土地、房产,请说明付款情况及预计取得产权证的时间,提供购置合同及付款凭证。

 

.

有关租赁的土地、建筑物的文件:

租赁的土地、建筑物清单。

土地、建筑物租赁协议。

租赁土地的土地使用证。

租赁建筑物的房产证。

 

.

公司如存在以任何其他方式使用他人拥有的土地、房产的情况,请说明并提供相关的协议。

 

.

请提供公司拥有的各份商标、专利证书,并列出清单。

 

.

公司如存在正在申请注册登记的商标、专利,请并列出清单并提供主管机关受理申请的通知书。

 

.

请列出公司拥有的主要产品的技术(不包括专利)明细及其技术先进性程度,说明其来源及公司采取的保护措施;有关技术如已由政府主管部门核发鉴定证书,请提供该鉴定证书。

请列出公司正在研发的产品、进展情况、目标市场及未来年拟达到的销售收入。

请列出公司已完成及正在进行的国家、省、市等科技项目及进展情况、拟达到的目标。

请列出公司省、市级别的科技获得成果情况。

请列出公司获得的国家与行业资质认证。

请列出公司近年又又期研发经费的投入金额以及占公司当年或当期总收入的占比情况。

 

.

公司如存在授权他人或受他人授权使用无形资产的情形,请提供相关的协议及权利证书。

 

.

请列出公司生产经营使用的主要设备的名称和数量,说明目前的使用状况,成新度。

 

.

除前述几种类型的资产外,如公司尚拥有或使用其他类型的重要资产,请说明。

 

.

公司如存在委托他人或受他人委托管理资产的情形,请提供相关文件。

 

.

公司拥有的资产如存在设定抵押、质押的情形,请提供相关文件(包括主债务合同、抵押合同、质押合同及他项权利证书等)。

 

.

公司拥有的资产如存在被冻结或其他权利受限制的情形,请提供相关文件。

 

.

公司拥有的资产如存在任何争议或纠纷,请提供相关文件。

 

七、重大债权债务

.

请列出公司尚在存续期内、交易金额较大的业务合同(包括采购、销售、项目承揽、业务代理等方面,视公司业务性质而定)明细,并提供相关合同。

 

.

请列出公司尚未到期(以及已到期未偿还)的所有贷款(包括大额承兑票据)明细,并提供相关借款合同、授信合同及承兑协议;就授信合同,请说明根据该授信公司目前在债权银行的贷款余额;请提供与公司各项融资相关的担保协议(包括相关的反担保文件)。

 

.

公司如存在对外担保的情形,请提供主债务合同、担保合同及反担保文件(如有)。

 

.

公司如存在资金被股东占用的情形(包括经营性占用和非经营性占用),请说明形成原因和目前的余额,并提供相关文件。

 

.

请提供公司最近一个月末其他应收款、其他应付款、预收及预付账款的余额及其中的大额款项明细,说明其中大额款项的形成原因,并提供相关文件。

 

.

公司最近三年来如存在委托理财、委托贷款等行为,请提供相关合同及公司内部的决策文件,说明目前的进展情况。

 

.

请提供任何其他尚在存续期内、对公司的业务活动有或可能有重大影响的合同或安排性文件(如征用土地、大额贷款或拆借、重大融资租赁情况;长期原材料、零部件供应,重大承包、租赁情况;重要商务合同等)。

 

.

请说明公司是否存在或有债务,是否存在潜在的或有债务。

 

八、关联交易和同业竞争

.

就任何直接或者间接控制公司的法人,请列出其直接或者间接控制的除公司以外的法人名单。

 

.

就任何直接或者间接持有公司以上股权的自然人以及公司董事、监事和高级管理人员,请列出其直接或者间接控制的,或者由其担任董事、高级管理人员的除公司以外的法人名单。

 

.

请提供前两条所述之关联法人的现行营业执照以及从主管工商机关打印的列明其目前股东及出资情况的电脑单(或证明)。

 

.

请提供公司关联交易的相关制度或规定。

请以表格列出公司最近三年来发生的关联交易种类、交易内容和交易金额。

 

.

若公司存在向关联方购买原材料、燃料和动力,以及出售产品、商品等与日常经营相关的经常性关联交易,请提供最近三年又一期公司向关联方采购额占公司采购总额的比例、向关联方销售产生的收入占公司主营业务收入的比例。

 

.

请提供公司最近三年来的关联交易协议及董事会、股东(大)会的决策文件。

(对于采购、销售等方面的经常性关联交易,可只提供一份标准合同样本。)

 

.

请提供公司最近三年来每项关联交易的定价依据,如审计报告、评估报告或同类交易的市场价格数据等等。

 

.

请说明公司控股股东、实际控制人及其控制的各主要企业的实际业务范围和生产经营情况,若存在经营与公司现有主营业务相同或相类似业务的情形,请说明其业务性质、客户对象、与公司产品的可替代性以及与公司业务是否存在地域划分等情况。

 

.

公司控股股东、实际控制人如已就避免与公司发生同业竞争事宜与公司签订协议或向公司作出承诺,请提供相关文件。

 

.

公司控股股东为法人的,请提供其最近一期的审计报告。

 

九、重大资产变化及收购兼并、项目投资情况

.

公司成立以来如发生过合并、分立、收购或出售资产、资产置换等重组事项,请提供有关的重组协议、审计报告、评估报告、政府批文、股东(大)会决议、董事会决议、债权人同意函、对价支付凭证、资产过户文件及其他相关文件。(扩大预测)

 

.

公司收购或出售资产、资产置换之交易标的如为股权,请提供标的公司在交易时的营业执照、历次验资报告、设立批文、外商投资企业批准证书(如有)、公司章程等文件。

 

.

公司最近三年来如存在重大投资项目(请列出清单),请提供董事会、股东(大)会的决策文件。

 

.

公司及附属企业目前正在进行中的投资项目、技术改造、产品更新情况。

 

.

公司已经上马的项目最终批文和将要上马的项目申请及已取得的批文。

 

十、税务及财政补贴

.

请提供公司及子(分)公司的现行税务登记证。

 

.

请以表格列出公司及子(分)公司目前适用的主要税种和税率。

 

.

公司及子(分)公司自成立以来如享受任何税收优惠,请按年度列出所享受的税收优惠名称及金额,并请提供税务主管机关的批文。

 

.

公司的分公司如存在与母公司合并纳税的情况,请提供税务主管机关的批文。

 

.

公司及子(分)公司目前如有任何未正常缴纳的税项,或与税务主管机关有任何存在争议的税务问题,请说明原因及拟采取的处理措施。

 

.

公司及子(分)公司最近三年来如存在被税务主管机关处罚的情形,请提供相关的税务处理决定书。

 

.

请提供税务主管机关就公司及子(分)公司最近三年来的纳税情况出具的纳税证明。

 

.

请列出公司及子(分)公司最近三年来取得的财政补贴明细,提供相关的合同和批文,并说明相关款项的会计处理方式。

 

十一、环境保护和产品质量、技术标准

.

请简要介绍公司经营活动产生的主要污染物和排放方式。

 

.

请简要介绍公司主要环保设施的投资、建设、验收及运营情况,并提供相关的建设工程环保验收文件。

 

.

请提供公司各建设项目有关的环境影响评价报告(表)的批复。

 

.

请提供环保主管部门最近三年来对公司各主要生产场所出具的各份环保检测报告。

 

.

公司最近三年来如存在违反有关环境保护的规定而遭受处罚的情况,请提供相关的处罚决定。

 

.

公司如已取得质量管理体系认证机构颁发的认证证书,请提供。

 

.

公司最近三年来如存在违反有关产品质量、技术标准等方面的规定而遭受处罚的情况,请提供相关的处罚决定。

 

.

公司最近三年来如发生任何重大产品质量事故,请说明详细情况及处理结果。

 

.

公司与客户之间目前如存在因产品质量、技术标准原因而引起的重大争议或纠纷,请说明详细情况及拟采取的处理措施,并提供相关文件。

 

.

请统计公司最近三年又一期环保方面相关费用成本支出金额。

 

十二、安全生产

.

公司及子(分)公司最近三年是否发生安全生产事故,如有,请提供相关的事故调查报告、安全生产监管局的事故认定文件及处理方案、与死(伤)人员或其家属达成的补偿协议、补偿款支付凭证。

 

.

公司及子(分)公司近三年是否存在被安全生产监督管理部门处罚或要求整改的情况,如有,请提供相关的处罚通知书(整改通知书)、罚款缴纳凭证、整改验收证明。

 

.

如不存在第项的处罚情况,请与相关的安全生产监督管理部门协商,由其出具对公司及子(分)公司近三年无违法行为的证明文件。

 

十三、财务会计

.

发行人近三年及最近一期的财务报告、审计报告及附注。

 

.

请描述公司的资产分布情况(生产基地、销售网点以及管理机构资产占用情况)。

 

.

请描述公司及其附属企业主要负债的构成情况(包括债务金额、期限、利率、抵押或担保情况)和或有负债情况。

 

.

请描述现行生产经营条件下,各主要产品构成及单位售价情况。

 

.

公司未来两年的盈利预测(如有新建或拟新建项目所产生的效益,请作出专项说明)。

 

.

请分析公司最近年又期应收帐款情况,并分别列出前大应收帐款金额、对方名称。

 

.

请分析公司最近年又期财务状况分析:资产负债率、净资产收益率、速动比率、流动比率、每股净资产、每股税后利润、应收帐款周转率等。

 

十四、业务发展目标

.

请提供或描述公司未来-年的整体发展战略、产品规划、经营目标、市场开拓、营销网络、筹资、人力资源、国际化经营等方面的规划。

 

十五、重大诉讼、仲裁和行政处罚

.

公司及子(分)公司目前如存在尚未了结的重大诉讼、仲裁案件,请说明其在案件中的地位(原告、被告、第三人)、对方当事人、争议事由及管辖机构,并提供与案件有关的文件。

 

.

公司及子(分)公司目前如涉及任何政府调查程序,请说明有关情况并提供相关文件。

 

.

公司的控股股东、实际控制人、董事长及总经理目前如存在尚未了结的诉讼、仲裁案件,请说明有关情况并提供相关文件。

 

.

除已经问及的税务、环保、产品质量等方面外,公司及控股子公司、分公司最近三年来在业务运作的其他方面如存在被主管机关作出处罚的情形,请说明有关情况并提供相关文件。

 

十六、员工

.

请概括说明公司及子(分)公司的雇员状况,包括员工数量、按学历分类情况和按岗位分类情况。

请提供公司技术骨干的情况简介。

 

.

请概括说明公司与员工之间劳动合同的签署情况、公司对人事档案的管理情况。

 

.

请统计公司最近年又期公司员工社保费用的缴纳情况,包括失业保险、劳动保险、养老保险、医疗保险、生育保险等方面。

请统计公司最近年又期为员工缴纳住房公积金的情况。

 

.

请公司最近年又期公司员工合同签订情况。

 

.

公司如已实施或计划实施股权激励方案,请提供该方案或其主要内容,说明进展情况。

 

.

请说明公司及子(分)公司近三年是否存在欠缴社保费及遭受社保行政处罚的情况,如有,请提供相关的行政处罚通知书(整改通知书)、罚款缴纳凭证。

 

.

请说明公司对董事、监事、高管人员和核心技术人员是否有限制性规定(如竞业禁止协议、股份锁定协议或规定)。

 

以上是临沂市产业引导基金投资有限公司对        公司的尽职调查文件清单,随着工作的开展,如有需要,市产业引导基金公司将根据公司的具体情况以及项目进展情况进一步向    公司发出补充的尽职调查文件清单。如有任何问题,请随时和我们联系。

临沂市产业引导基金投资有限公司项目组

                                                                           ○一  年  月  日

上一篇: 采购物资出入库台账模板
下一篇: